年金控除額・とは？年金控除額の基礎をやさしく解説共起語・同意語・対義語も併せて解説！

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岡田康介

名前：岡田康介（おかだこうすけ）ニックネーム：コウ、または「こうちゃん」年齢：28歳性別：男性職業：ブロガー（SEOやライフスタイル系を中心に活動）居住地：東京都（都心のワンルームマンション）出身地：千葉県船橋市身長：175cm 血液型：O型誕生日：1997年4月3日趣味：カフェ巡り、写真撮影、ランニング、読書（自己啓発やエッセイ）、映画鑑賞、ガジェット収集性格：ポジティブでフランク、人見知りはしないタイプ。好奇心旺盛で新しいものにすぐ飛びつく性格。計画性がある一方で、思いついたらすぐ行動するフットワークの軽さもある。 1日（平日）のタイムスケジュール 7:00 起床：軽くストレッチして朝のニュースをチェック。ブラックコーヒーで目を覚ます。 7:30 朝ラン：近所の公園を30分ほどランニング。頭をリセットして新しいアイデアを考える時間。 8:30 朝食＆SNSチェック：トーストやヨーグルトを食べながら、TwitterやInstagramでトレンドを確認。 9:30 ブログ執筆スタート：カフェに移動してノートPCで記事を書いたり、リサーチを進める。 12:30 昼食：お気に入りのカフェや定食屋でランチ。食事をしながら読書やネタ探し。 14:00 取材・撮影・リサーチ：街歩きをしながら写真を撮ったり、新しいお店を開拓してネタにする。 16:00 執筆＆編集作業：帰宅して集中モードで記事を仕上げ、SEOチェックやアイキャッチ作成も行う。 19:00 夕食：自炊か外食。たまに友人と飲みに行って情報交換。 21:00 ブログのアクセス解析・改善点チェック：Googleアナリティクスやサーチコンソールを見て数字を分析。 22:00 映画鑑賞や趣味の時間：Amazonプライムで映画やドラマを楽しむ。 24:00 就寝：明日のアイデアをメモしてから眠りにつく。

年金控除額とは？

年金控除額は、所得税や住民税の計算の中で、年金の受け取りに伴う所得をどの程度控除するかを決める仕組みです。公的年金等を受け取っている人は、年金収入に対して「公的年金等控除」という控除が適用されます。これにより、課税対象となる所得が減り、払う税金が少なくなることがあります。

ここでのポイントは次のとおりです。第一に「年金控除額」は年金の受け取り額の大きさに応じて決まる“段階的な控除”であること。第二に、所得税だけでなく住民税にも影響する点。第三に、年金控除は「公的年金等控除」という名の制度の一部として、申告の際に適用されることが多い点です。

年金控除額の基本的な考え方

年金控除額は、あなたが受け取る公的年金の金額に応じて、一定の計算式または段階表に基づいて決まります。年金が多い人ほど控除額も多くなる傾向にあり、結果として課税所得が大きく減ります。ただし、控除額が全額税額控除になるわけではなく、他の所得や控除と組み合わせて総額が決まります。

「公的年金等控除」とは

普段の生活では「年金控除額」という言葉を耳にしますが、正式には「公的年金等控除」と呼ばれる制度の適用を指します。公的年金は、国民年金や厚生年金などが該当します。これらの年金収入がある場合、以下のような計算で控除額が決まります。この部分は国税庁の表に従います。

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上の表はあくまでイメージです。実際の控除額は、年金の種類・金額・家族構成・他の所得控除などによって変わります。年金控除は、所得税の計算だけでなく住民税の計算にも影響します。つまり、年金を受け取る人にとっては税金の負担を見直す大事なポイントになるのです。

どうやって計算・申告するの？

通常、年金を受け取っている人は確定申告をする場合としない場合があります。年金以外の所得が少なく、控除や源泉徴収で済む場合は申告が不要なこともあります。しかし、医療費控除や生命保険料控除など他の控除と組み合わせると、申告をしたほうが税金を安くできるケースもあります。実際の計算は税務署や国税庁の公式サイトの「公的年金等控除の計算表」で行います。

申告の手続き自体は難しくありません。給与所得者の場合、給与所得の源泉徴収票や公的年金の源泉徴収票を用意しましょう。必要な情報を入力するだけで控除額が反映され、納税額が減る可能性があります。分からない点があれば税理士や税務署に相談するのが安心です。

よくある疑問と解説

Q1: 公的年金を受け取り始めたばかりですが、年金控除額はいつから適用されますか？
公的年金等控除は年金の受給が開始された時点から適用されます。収入が増えれば控除額も変わる場合があります。

Q2: 夫婦で年金を受け取っている場合、控除はどうなりますか？
それぞれの年金収入に対して控除が適用されることが多いです。世帯全体の所得税・住民税の計算方法によって扱いが異なるため、個別に確認してください。

まとめ

年金控除額は、年金を受ける人の税負担を軽くするための重要な仕組みです。公的年金等控除の考え方を理解し、他の所得控除と組み合わせて適切な申告・納税を行うことが大切です。迷った場合は、国税庁の公式情報や専門家に相談しましょう。

年金控除額の同意語

年金控除額: 年金所得に適用される控除の金額。公的年金等控除額の別名として使われることが多いです。
公的年金等控除額: 公的年金等（国民年金・厚生年金・共済年金など）に対して適用される控除の金額。年金所得の課税所得を減らすために差し引く額です。
公的年金控除額: 公的年金等に対して適用される控除の正式名称で、年金所得から差し引く金額を指します。
年金所得控除額: 年金所得を対象とする控除額。年金所得の課税所得を決定する際に適用します。
年金所得控除: 年金所得に対して適用される控除の総称。税額を計算する際の減額要素です。
年金控除: 年金所得を対象とする控除の略称。公的年金等控除を指す場面で使われます。
公的年金等控除: 公的年金等に対する控除の一般的な表現。公的年金等控除額と同義です。
公的年金控除: 公的年金等に適用される控除の略称・表現。年金所得の課税額を減らす仕組みです。
公的年金等の控除額: 公的年金等に適用される控除の表現の一つ。年金所得から差し引く金額を指します。
年金の控除額: 年金所得に対して適用される控除額の言い換え。

年金控除額の対義語・反対語

年金課税額: 公的年金等のうち、課税対象となる金額。年金控除額が税額を減らすのに対して、課税額は実際に課税される金額です。
公的年金等課税所得額: 公的年金所得から各種控除を差し引いた後、税対象となる所得の金額。年金控除額の反対の方向の概念です。
年金控除なし: 公的年金等に対して控除を適用しない状態。年金控除額が0円のケースを指します。
年金控除適用前の年金所得額: 年金から控除を差し引く前の、総年金所得の金額。控除適用の前提となる基準値です。
年金非課税額: 公的年金のうち、税金が課されない部分の金額。控除とは別の非課税の考え方です。
公的年金等非課税対象額: 非課税として扱われる年金所得の金額。控除とは別の非課税枠の概念です。
課税対象年金所得額: 年金所得のうち、課税対象となる部分の金額。控除後の課税対象額を示します。
税額計算上の課税対象額: 税額を算出する際に基準となる課税対象額。年金控除の有無に依存します。
年金所得総額（控除適用前）: 控除適用前の年金所得の総額。控除が適用される前の基準となる金額です。

年金控除額の共起語

公的年金等控除額: 年金収入から差し引かれる正式な控除額で、課税所得を軽減するための計算基準となる。
公的年金等: 国民年金・厚生年金・共済年金など、政府・公的機関が給付する年金の総称。
年金所得控除: 年金所得に対して適用される控除の総称。公的年金等控除額を含む形で課税所得を減らす要素。
年金所得: 年金として得られる所得の総称。税務上の所得区分の一つ。
年金受給者: 年金を受け取って生活している人のこと。
年末調整: 会社員などの給与所得者が年末に所得税を清算する制度。
確定申告: 個人が所得と税額を税務署に申告する手続き。
源泉徴収票: 給与・年金の支払額と源泉徴収された税額を記載した証票。
所得控除: 所得から控除できる項目の総称。公的年金控除もその一部。
課税所得: 控除後に税率を掛けて税金が計算される所得額。
公的年金: 国民年金・厚生年金・共済年金など、政府が給付する年金の総称。
国民年金: 日本の基礎年金制度。
厚生年金: 会社員等が加入する公的年金制度の一種。
社会保険料控除: 支払った社会保険料を所得から控除する制度。

年金控除額の関連用語

公的年金等控除額: 年金収入金額に対して適用される控除額。公的年金等を受給している人の年金所得を計算する基礎となる。年金の額に応じて、定められた表に基づき決まります。
年金収入: 公的年金（国民年金・厚生年金など）や私的年金の1年間の総支給額のこと。
年金所得: 年金収入から公的年金等控除額を差し引いた後の所得。所得税の課税対象となる金額です。
公的年金等控除: 公的年金等控除額と同義で用いられる表現。公的年金の所得に対して適用される控除のこと。
公的年金等控除額の計算表: 年金収入金額に応じて控除額を決める国の定めた表。年金額が大きいほど控除額の上限が加減します。
年金所得控除: 年金所得を減額する控除の総称。公的年金等控除額と同様の意味で使われることがあります。
住民税の公的年金等控除: 住民税を計算する際に適用される公的年金等控除。国税の控除とは別枠で計算されます。
年金源泉徴収: 年金の支払いを行う機関が、所得税を事前に天引きする制度。源泉徴収の割合は年金の種類や金額で異なります。
確定申告の要否: 年金収入だけで他に所得がない場合は基本的に申告不要ですが、他の所得がある場合や特別な控除を受けたい場合は確定申告が必要になることがあります。
国民年金: 日本の基礎年金制度。20歳〜60歳までの加入者が保険料を納め、老後に年金として給付されます。
厚生年金: 会社員等が加入する年金制度。給与に応じた保険料の負担と、給付額も給与水準に連動します。
私的年金: 国の制度以外の年金商品（例：個人年金、企業型年金、確定拠出年金等）も年金所得として扱われることがあります。
年金制度: 公的年金と私的年金を含む、老後の生活資金を支える制度全体の総称。
課税所得: 所得控除を差し引いた後の課税対象となる所得の額。所得税の税額計算の基礎になります。